Решение городского Совета депутатов Калининграда от 26.01.2000 N 23 “Отчет контрольно - счетной комиссии городского Совета о работе за второе полугодие 1999 года“
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯГОРОДСКОЙ СОВЕТ ДЕПУТАТОВ КАЛИНИНГРАДА
РЕШЕНИЕ
от 26 января 2000 г. N 23
Отчет контрольно - счетной комиссии городского Совета
о работе за второе полугодие 1999 года
Заслушав и обсудив информацию председателя контрольно - счетной комиссии Можей И.В. о проведенной контрольной работе во II полугодии 1999 г. и в целях координации контрольно - ревизионной работы городского Совета депутатов, комитета по финансам и контролю и контрольно - ревизионного отдела мэрии, городской Совет
РЕШИЛ:
1. Отчет о работе контрольно - счетной комиссии городского Совета депутатов Калининграда за второе полугодие 1999 г. принять к сведению (Приложение N 1).
2. Председателю контрольно - счетной комиссии (Можей И.В.) материалы проверок для информации направлять мэру г. Калининграда.
3. Для координации и согласования информации по контролю за использованием бюджетных средств рекомендовать мэру г. Калининграда:
- ежеквартально представлять в городской Совет депутатов планы контрольно - ревизионной работы комитета по финансам и контролю мэрии и КРО мэрии и полугодовую информацию о результатах контрольной работы в 2000 году (по прилагаемым формам);
- по итогам контрольно - ревизионной работы в 1999 г. указанных служб в срок до 20 февраля представить информацию по указанной в приложении форме (Приложение N 2).
4. Данное решение с приложением опубликовать в средствах массовой информации (газета “Гражданин“).
5. Контроль за исполнением данного решения возложить на комиссию по бюджету, финансам и налогам (Ган Е.В.) и КСК (Можей И.В.).
Председатель городского
Совета депутатов Калининграда
Ю.Л. Богомолов
Приложение N 1
к решению городского Совета
депутатов Калининграда
от 26 января 2000 г. N 23
ОТЧЕТ
контрольно - счетной комиссии городского Совета
о выполнении плана работ за II полугодие 1999 года
------T--------------------------T-------------------------T----------------------------------------------------------------------------------------T--------------------------------------------¬
¦ N ¦ Проверяемая организация, ¦ Проверяемые вопросы ¦ Выявленные нарушения, несоответствия ¦ Результаты проведенной работы ¦
¦ ¦ предприятие, учреждение ¦ +-------------------------T---------------------------T----------------------------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ Бух. учет ¦ Задолженность ¦ Прочие ¦ ¦
+-----+--------------------------+-------------------------+-------------------------+---------------------------+----------------------------------+--------------------------------------------+
¦ 1. ¦ Фонд имущества ¦ Анализ финансово - ¦ - не велся учет акций; ¦ - перед бюджетом - 606,5 ¦ - Нет контроля за финансовой ¦ Направлено и рассмотрено: ¦
¦ ¦ г. Калининграда ¦ хозяйственной ¦ - акции, учредительные ¦ (без пени, штрафов) ¦ деятельностью по предприятиям, ¦ - на депутатских комиссиях городского ¦
¦ ¦ 17.09.99 г. ¦ деятельности. Порядок ¦ взносы не переданы ¦ (в т.ч. городским - ¦ где внесены Фондом учредительные ¦ Совета - по экономической политике и ¦
¦ ¦ ¦ распределения денежных ¦ МУП “МС“; ¦ 369,7 т. р.) ¦ взносы денежными средствами и ¦ муниципальной собственности, по бюджету, ¦
¦ ¦ ¦ средств ¦ - нет актов о согласии ¦ - на 01.07.99 г. перед ¦ муниципальными помещениями ¦ финансам и налогам; ¦
¦ ¦ ¦ ¦ на замену учредителя ¦ внебюдж. фондом мэрии - ¦ ¦ - мэру города; ¦
¦ ¦ ¦ ¦ или владельца пакета ¦ 101,8 т. р. ¦ ¦ - комитет муниципального имущества; ¦
¦ ¦ ¦ ¦ акций; ¦ ¦ ¦ - рассмотрен вопрос на заседании ¦
¦ ¦ ¦ ¦ - оказывалась ¦ - в местный, реклама - ¦ ¦ городского Совета. Решение о ликвидации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ благотворительная ¦ 110,3 т. р. ¦ ¦ Фонда до 15.12.1999 г. не принято; ¦
¦ ¦ ¦ ¦ помощь другим ¦ ¦ ¦ - сделан запрос в Фонд о принятых ¦
¦ ¦ ¦ ¦ организациям - ¦ ¦ ¦ мерах по акту (6.12.99 г.); ¦
¦ ¦ ¦ ¦ 54,1 т. р. ¦ Долг перед Фондом ¦ ¦ - 16.07.12 получен ответ от Фонда о ¦
¦ ¦ ¦ ¦ - дополнительная оплата ¦ - Мосбизнесбанк - ¦ ¦ проводимой работе по справке проверки. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ работникам Фонда - ¦ 260 т. р. ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ 900,5 т. р. ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------------------------+-------------------------+-------------------------+---------------------------+----------------------------------+--------------------------------------------+
¦ 2. ¦ Некоммерческое ¦ Выполнение Условий ¦ ¦ ¦ Руководство НП ДК “Янтарь“ ¦ - Материал проверки рассмотрен на ¦
¦ ¦ партнерство “Дворец ¦ договора N 56 “На ¦ ¦ ¦ нарушило п. 5.6 Договора ¦ заседании комиссии по экономической ¦
¦ ¦ культуры “Янтарь“ ¦ право безвозмездного ¦ ¦ ¦ N 56 и сдало в аренду ¦ политике и муниципальной собственности ¦
¦ ¦ 10.08.99 г. ¦ пользования нежилым ¦ ¦ ¦ 2522,4 кв. м площади без ¦ 23.09.99 г. (решение N 149). ¦
¦ ¦ ¦ зданием, находящимся ¦ ¦ ¦ соответствующего ¦ - Направлено в Комитет муниципального ¦
¦ ¦ ¦ в муниципальной ¦ ¦ ¦ согласования с Комитетом ¦ имущества 29.09.99 г. ¦
¦ ¦ ¦ собственности ¦ ¦ ¦ муниципального имущества ¦ - Ответ от Комитета муниципального ¦
¦ ¦ ¦ (от 26.06.98 г.) ¦ ¦ ¦ ¦ имущества получен о принятых мерах ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 11.11.99 г. ¦
+-----+--------------------------+-------------------------+-------------------------+---------------------------+----------------------------------+--------------------------------------------+
¦ 3. ¦ ОАО “Муниципальная ¦ Эффективность ¦ В нарушение Порядка ¦ - 21,4% от количества ¦ - не выполнено постановление ¦ Направлено и рассмотрено: ¦
¦ ¦ финансовая система“ ¦ использования бюджетных ¦ ведения кассовых ¦ муниципальных площадей ¦ мэра N 1004 от 31.03.99 г. ¦ - за заседаниях комиссии по ¦
¦ ¦ 29.10.99 г. ¦ средств, муниципальных ¦ операций ¦ по ул. Фрунзе, 6-6а ¦ а) отсутствуют акты приема - ¦ экономической политике 25.11.99 г. и ¦
¦ ¦ - ООО “Дом-Сервис“ ¦ помещений, анализ ¦ - записи в кассовую ¦ сданы с правом получения ¦ передачи помещений по ¦ комиссии по бюджету, финансам и налогам; ¦
¦ ¦ ¦ финансово - ¦ книгу производятся ¦ арендной платы Комитетом ¦ ул. Фрунзе, 6; ¦ - Признать работу ОАО МФС ¦
¦ ¦ ¦ хозяйственной ¦ несвоевременно и не ¦ муниципального имущества; ¦ б) не заключены договоры на ¦ неудовлетворительной; ¦
¦ ¦ ¦ деятельности ¦ в полном объеме; ¦ - Комитет мун. имущества ¦ передачу помещения. ¦ - Рекомендовать мэру привлечь к ¦
¦ ¦ ¦ ¦ - нет учета приходных ¦ с декабря не перезаключил ¦ Таким образом, уменьшен ¦ ответственности виновных в потере средств, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ордеров; ¦ договоры между ОАО “МФС“, ¦ Уставной капитал МФС на 91%; ¦ которые должны были поступить от аренды в ¦
¦ ¦ ¦ ¦ - сумма ¦ ООО “Дом-Сервис“ и ¦ - ООО “Дом-Сервис“ незаконно ¦ бюджет в сумме 1087,1 тыс. руб.; ¦
¦ ¦ ¦ ¦ недооприходованных ¦ арендаторами, в результате¦ занимает 129,8 кв. м площади; ¦ - направлено в комитет муниципального ¦
¦ ¦ ¦ ¦ средств в кассу ¦ чего в гор. бюджет не ¦ - взаимозачет проведен ¦ имущества 19.11.99 г.; ¦
¦ ¦ ¦ ¦ более 29 тыс. руб.; ¦ поступило арендной платы ¦ 28.01.99 г. по фиктивному акту ¦ - мэру г. Калининграда 19.11.99 г. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ - не отражено по ¦ (на 01.10.99 г.) - ¦ сверки (между ОАО “МФС“ и ООО ¦ Получен ответ 19.11.99 г. из комитета ¦
¦ ¦ ¦ ¦ бух. учету (с ¦ 1087,1 т. р.; ¦ “Океан-продукт“ на сумму ¦ муниципального имущества. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ 29.10.97 г.) 100 ¦ - задолженность перед ¦ 321 т. р.); ¦ - От комиссии по экономической политике ¦
¦ ¦ ¦ ¦ тыс. руб. - простые ¦ Фондом имущества на ¦ - арендная плата ООО ¦ направлено письмо 7.12.99 г. в Комитет ¦
¦ ¦ ¦ ¦ векселя ¦ 01.10.99 г. - 90 тыс. руб.¦ “Океан-продукт“ по данному ¦ муниципального имущества, однако в ¦
¦ ¦ ¦ ¦ Мосбизнесбанка (от ¦ - перед бюджетом по ¦ взаимозачету погашена авансом ¦ установленный срок до 15.12.99 г. ответ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ Фонда имущества). ¦ арендной плате за землю ¦ на пять лет вперед; ¦ не получен (по обоснованию пересмотра ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (ул. Фрунзе, 6) - ¦ - во взаимозачет включены ¦ размеров состава стоимости помещений по ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 147,5 тыс. руб. ¦ штрафы и пени в сумме 84,5 т. р. ¦ ул. Фрунзе, 6; предоставлению копии ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ договора - поручения от 01.11.99 г. с ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ООО “Дом-Сервис“ на обслуживание ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ помещений по ул. Фрунзе, 6); ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - 17.01.2000 получено письмо от Комитета, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ однако обоснование по пересмотру размера ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ состава стоимости не представлено. ¦
+-----+--------------------------+-------------------------+-------------------------+---------------------------+----------------------------------+--------------------------------------------+
¦ 4. ¦ Комитет по финансам и ¦ Анализ кредитных ¦ ¦ ¦ - по к/договору N 78-98 от ¦ Направлено: ¦
¦ ¦ контролю мэрии ¦ договоров, заключенных ¦ ¦ ¦ 01.10.98 г. перерасход бюджетных ¦ - мэру (17.01.2000) ¦
¦ ¦ г. Калининграда ¦ мэрией, комитетом по ¦ ¦ ¦ средств составил 76 т. р. ¦ - комитет по финансам и контролю ¦
¦ ¦ ¦ финансам и контролю в ¦ ¦ ¦ - за счет несвоевременного ¦ (17.01.2000) ¦
¦ ¦ ¦ 1997, 1998, 1999 г. ¦ ¦ ¦ перекредитования по к/договору ¦ - комиссия по бюджету, финансам и налогам ¦
¦ ¦ ¦ Условия, обязательства, ¦ ¦ ¦ N 68-99 от 18.06.99 г. ¦ (17.01.2000 г.) ¦
¦ ¦ ¦ целевое и эффективное ¦ ¦ ¦ перерасход бюджетных средств - ¦ - даны предложения по дополнениям в ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 178,4 т.р. ¦ Положение о бюджетном процессе. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - к/договор N 4510 от 06.04.98 г.¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (в рублях РФ в размере эквивал. ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ иностранной валюте) с АО ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ “Парекс-Банк“: ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ а) за счет возврата кредита по ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ курсу ММВБ (т.е. рыночному ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ курсу) перерасход бюджета ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ составил 40,0 тыс. р. ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ б) переплата банку составила ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (30.09 и 1.10.99 г.) 200 тыс. ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ руб., которые следует вернуть в ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ бюджет; ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в) по данному к/договору ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ выделение бюджетных средств ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ составила 36,66 млн. руб., ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ которые не планировались и не ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ были утверждены в бюджете ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1999 г.; ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ г) нецелевое использование ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ кредитных ресурсов - 55 т. р. ¦ ¦
+-----+--------------------------+-------------------------+-------------------------+---------------------------+----------------------------------+--------------------------------------------+
¦ 5. ¦ Калининградский Фонд ¦ Законность и ¦ ¦ - Неправомерное ¦ ¦ По решению городского Совета материал ¦
¦ ¦ ¦ обоснованность ¦ ¦ применение коэффициентов ¦ ¦ проверки направлен в прокуратуру ¦
¦ ¦ ¦ применения Фондом ¦ ¦ перевода привело к ¦ ¦ Центрального района. ¦
¦ ¦ ¦ коэффициента перевода в ¦ ¦ значительному увеличению ¦ ¦ Участие в судебных разбирательствах. ¦
¦ ¦ ¦ действующие цены в ¦ ¦ стоимости строительства ¦ ¦ Подготовка необходимой информации по ¦
¦ ¦ ¦ долларах США. ¦ ¦ ж/дома по ул. Димитрова, ¦ ¦ запросу суда, прокуратуры по проверке от ¦
¦ ¦ ¦ (техническое заключение ¦ ¦ 41 и незаконно предъявлено¦ ¦ 11.11.98 г. - по сумме измененного ¦
¦ ¦ ¦ Калининградской ¦ ¦ к оплате из бюджета - ¦ ¦ финансирования в размере 1457 тыс. руб. ¦
¦ ¦ ¦ лаборатории судебной ¦ ¦ 1076,9 т.р. ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ экспертизы от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ 8.12.99 г.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------------------------+-------------------------+-------------------------+---------------------------+----------------------------------+--------------------------------------------+
¦ 6. ¦ Мэрия г. Калининграда, ¦ Анализ договоров, ¦ ¦ - ¦ - ¦ Для окончательного оформления материалов ¦
¦ ¦ райадминистрации, МП ¦ заключенных в 1998, ¦ ¦ ¦ ¦ проверки сделан запрос в отдел мэрии: ¦
¦ ¦ “Калининградтеплосеть“ ¦ 1999 г.г. на поставку ¦ ¦ ¦ ¦ коммунального хозяйства (Когановской) ¦
¦ ¦ ¦ топлива (угля, мазута). ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ Обоснованность цен. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ Условия, обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ по договорам. Тендер на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ закупку топлива в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ 1998, 1999 г.г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------------------------+-------------------------+-------------------------+---------------------------+----------------------------------+--------------------------------------------+
¦ 7. ¦ Внебюджетные фонды: ¦ Анализ эффективности ¦ ¦ - ¦ - ¦ Проводится не камеральная проверка ¦
¦ ¦ - райадминистрации ¦ и целевого использования¦ ¦ ¦ ¦ отчетов, а документальная проверка за ¦
¦ ¦ - мэрия г. Калининграда ¦ внебюджетных средств ¦ ¦ ¦ ¦ 1998-1999 г.г. в районах (окончена): ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - Московском ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - Центральном ¦
L-----+--------------------------+-------------------------+-------------------------+---------------------------+----------------------------------+---------------------------------------------
Приложение N 2
к решению городского Совета
депутатов Калининграда
от 26 января 2000 г. N 23
-----T-------------------------T---------------------T-----------------------T--------------------¬
¦ N ¦ Проверяемое предприятие ¦ Проверяемые вопросы ¦ Выявленные нарушения, ¦ Принятые меры по ¦
¦ ¦ ¦ ¦ несоответствия ¦ результатам работы ¦
+----+-------------------------+---------------------+-----------------------+--------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+-------------------------+---------------------+-----------------------+-----------------------