Законы и постановления РФ

Письмо ГНИ по Иркутской области от 09.06.1994 N 03-08-01/851 “О банковской деятельности“

Применяется в части, не противоречащей Письму ГНИ по Иркутской области от 11.10.1994 N 01-084/1582-1277.

При применении следует учитывать, что документ не носит нормативный характер и является разъяснением по конкретному запросу.

ГНИ ПО ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ

ПИСЬМО

от 9 июня 1994 г. N 03-08-01/851

О БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

В соответствии с п. 8 Указа Президента РФ от 23.05.1994 N 1006 “Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей“ банки и другие кредитные учреждения обязаны информировать налоговые органы о совершении физическими лицами (включая нерезидентов) операций на сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США и выше.

В связи с этим Вам необходимо при совершении в Вашем
банке указанных операций в пятидневный срок предоставить в налоговую инспекцию по месту нахождения банка подробную информацию о клиенте (сведения о физическом лице, адрес постоянного местожительства, паспортные данные, сумму сделки, данные о контрагенте).

При неисполнении этих обязанностей руководители банков несут ответственность в порядке, предусмотренном Законом РФ “О Центральном банке РСФСР (банке России)“.

Начальник Главного

управления Центробанка РФ

по Иркутской области

В.Ф.ЧЕКУРКОВ

Начальник ГНИ по Иркутской области,

Государственный советник

налоговой службы II ранга

А.И.НИКОНОВ